Kalkulator wskaźnika płynności gotówkowej (Cash Ratio)

Ten kalkulator online pozwala szybko obliczyć wskaźnik płynności gotówkowej dowolnej firmy. Ten prosty wskaźnik płynności ocenia zdolność firmy do spłaty jej krótkoterminowych zobowiązań.

Ten artykuł dostarczy ci najważniejszych informacji na temat wskaźnika płynności gotówkowej, co to jest, jak można go obliczyć, jak interpretować wyniki i w końcu, jaki jest dobry wskaźnik płynności gotówkowej.

Co to jest wskaźnik płynności gotówkowej?

Wskaźnik płynności gotówkowej to miernik płynności, który ocenia zdolność firmy do spłaty jej krótkoterminowych zobowiązań.

W przeciwieństwie do podobnych wskaźników finansowych (takich jak wskaźnik bieżący i Wskaźnik Defensywnego Interwału), wskaźnik płynności gotówkowej uwzględnia tylko najbardziej płynne aktywa - gotówkę i jej ekwiwalenty. Z tego powodu jest on preferowany przez banki i inne instytucje udzielające kredytów przy ocenie ryzyka kredytowego, ponieważ nie wszystkie aktywa można szybko zrealizować, aby spłacić wszystkie krótkoterminowe długi. Definicja wskaźnika płynności gotówkowej jest w tym zakresie ścisła.

Jak obliczyć wskaźnik płynności gotówkowej?

Znalezienie wskaźnika płynności gotówkowej jest zaskakująco łatwe, szczególnie dla firm publicznych, gdzie wszystkie dane są dostępne w bilansie.

Aby obliczyć wskaźnik płynności gotówkowej, postępuj zgodnie z poniższą procedurą.

Znajdź gotówkę i jej ekwiwalenty w bilansie firmy.
Wyznacz całkowitą kwotę bieżących zobowiązań. Możesz również znaleźć je w bilansie.
Podstaw uzyskane wartości do poniższego wzoru wskaźnika płynności gotówkowej lub skorzystaj z naszego kalkulatora.

Formuła wskaźnika płynności gotówkowej

Równanie wskaźnika płynności gotówkowej jest proste - wystarczy podzielić gotówkę i jej ekwiwalenty przez bieżące zobowiązania.

CR = CCE / CL

Gdzie:

CCE - gotówka i jej ekwiwalenty
CL - bieżące zobowiązania

Jak obliczyć gotówkę i jej ekwiwalenty?

Jeśli wartość gotówki i jej ekwiwalentów nie jest bezpośrednio podana w bilansie, możesz ją obliczyć samodzielnie.

CCE = CB + DD + SA + MMF + TB

Gdzie:

CB - saldo gotówkowe
DD - depozyt na żądanie
SA - konto oszczędnościowe
MMF - fundusz rynku pieniężnego
TB - bony skarbowe

Jaki jest dobry wskaźnik płynności gotówkowej?

Wartość wskaźnika płynności gotówkowej większa niż jeden oznacza, że firma mogłaby łatwo spłacić wszystkie swoje krótkoterminowe długi.

Wartości niższe niż jeden oznaczają, że firma nie może spłacić swojego długu, korzystając z najbardziej płynnych aktywów. Jednak nie oznacza to koniecznie, że firma jest niewypłacalna. Firma może nadal posiadać inne aktywa, które pokrywają jej długi, na przykład należności.

Zarząd firmy zawsze powinien zrównoważyć relację pieniędzy do długu. Z jednej strony wysokie rezerwy gotówkowe dają stabilność i zabezpieczają firmę przed spadkami na rynku czy nieoczekiwanymi zdarzeniami.

Z drugiej strony, jeśli zainwestowane mądrze, wysoki dług może dać wyższy wzrost i generować więcej wartości dla akcjonariuszy.

Aktualna Wartość Możliwości Wzrostu jest jednym z wskaźników, które mogą pomóc w podjęciu decyzji. Odwiedź nasz kalkulator PVGO po więcej szczegółów.

Pomocne wskaźniki finansowe

Wskaźnik płynności gotówkowej to nie jedyny wskaźnik zdrowia finansowego firmy. Aby mieć lepszy przegląd sytuacji finansowej firmy, dobrze jest analizować firmę z różnych perspektyw.

Kalkulator WACC pozwala ocenić koszt pozyskiwania kapitału przez firmę. Jeśli koszt jest zbyt wysoki, byłoby mądrze nie zaciągać nowego długu.

Autorzy

Narzędzie stworzone przez Lucas Krysiak w dniu 2022-09-20 18:40:31 | Ostatnio sprawdzone przez Mike Kozminsky w dniu 2023-08-30 12:06:30